REOSIGURANJE

Reosiguranje je prenos ili cediranje rizika sa osiguravača na jednog ili više reosiguravača u svrhu kvalitetnog i održivog upravljanja rizicima za što osiguravač plaća premiju Reosiguravaču. Osiguravač može prenijeti dio rizika ili cijeli rizik na jednog ili više Reosiguravača za što plaća premiju osiguranja. Ugovorom između Osiguravača i Reosiguravača se određuje koji dio rizika će se prenijeti u reosiguranje, za koji će Reosiguravač platiti naknadu štete osiguravaču u slučaju štete, i pod kojim uvjetima. Dvije osnovne metode reosiguranja su fakultativno ili pojedinačno reosiguranje te obligatorni ugovori (treaty). Fakultativno reosiguranje ugovara se zasebno za svaki rizik, a uobičajeno ga ugovaraju Osiguravač za pojedinačne rizike koji nisu pokriveni ili su nedovoljno pokriveni obligatornim (treaty) ugovorima, za sume osiguranja koje prelaze finansijske limite obligatornih (treaty) ugovora te za specifične rizike. Troškovi fakultativnog reosiguranja su u pravilu viši zbog pojedinačne procjene i preuzimanja svakog rizika, iako upravo zbog pojedinačne, a time i bolje procjene svakog rizika, Reosiguravač u pravilu može preciznije odrediti premiju zavisno od izloženosti i vrste rizika koju preuzima. Treaty ili obligatorni ugovor podrazumijeva dogovor između Osiguravača i Reosiguravača o prenosu dijela rizika svih ugovorenih i izdatih polisa osiguranja kroz godinu dana, a koje su pokrivene takvim ugovorom, sa Osiguravača na Reosiguravača. Treaty ugovor može biti obavezujući za Reosiguravača koji tada mora prihvatiti dogovorene vrste i visinu rizika u reosiguranje, zbog čega se ovakvi ugovori zovu „obligatorni“. Osim navedenoga, postoji i kombinacija fakultativno-obligatornog ugovora o reosiguranju u kojem Reosiguravač ima opciju prihvatiti ili ne prihvatiti određeni ugovor o osiguranju u reosiguranje. Također, treaty ugovori se dijele na dvije vrste, proporcionalne i neproporcionalne (proportional and non-proportional). Kod proporcionalnih treaty ugovora, dio rizika koji se preuzima u reosiguranje definiše se zasebno za svaki ugovor o osiguranju, dok je kod neproporcionalnih treaty ugovora obveza Reosiguravača definiše visinom ukupnih potraživanja po svima ugovorima o osiguranju u godini.